Ara
Personel Daire Başkanlığı

İç Kontrol Sistem Bileşenleri

20.10.2021 11:08

 
1.Kontrol ortamı standartları  
  1. * Etik değerler ve dürüstlük.
  2. * Misyon, organizasyon yapısı ve görevler
  3. * Personelin yeterliliği ve performansı
  4. * Yetki devri
2.Risk değerlendirme standartları
  1. * Planlama ve programlama
  2. * Risklerin belirlenmesi ve değerlendirilmesi
3.Kontrol faaliyetleri standartları
  1. * Kontrol stratejileri ve yöntemleri
  2. * Prosedürlerin belirlenmesi ve belgelendirilmesi
  3. * Görevler ayrılığı
  4. * Hiyerarşik kontroller
  5. * Faaliyetlerin sürekliliği
  6. * Bilgi sistemleri kontrolleri
4.Bilgi ve iletişim standartları
  1. * Bilgi ve iletişim
  2. * Raporlama
  3. * Kayıt ve dosyalama sistemi
  4. * Hata, usulsüzlük ve yolsuzlukların bildirilmesi
5.İzleme standartları
  1. * İç kontrolün değerlendirilmesi
  2. * İç denetim

Hızlı Erişim